1.關(guān)聯(lián)公司從事互聯(lián)網(wǎng)金融、投資咨詢、財富管理、第三方理財、小額貸款、融資擔(dān)保、商業(yè)保理、典當(dāng)?shù)葮I(yè)務(wù)的企業(yè)。關(guān)聯(lián)公司包括股東、股東投資的企業(yè)、同一實際控制人控制的其他企業(yè)及本公司所投資的企業(yè)。

2.售后回租項目承租人多為關(guān)聯(lián)公司的企業(yè)。

3.股東或存在交易關(guān)系的關(guān)聯(lián)公司及其高級管理人員近期出現(xiàn)過重大違法違規(guī)行為的企業(yè)。

4.業(yè)務(wù)規(guī)模短期內(nèi)以超常規(guī)速度增長，風(fēng)險資產(chǎn)比例、資產(chǎn)負(fù)債率和租金逾期率過高的企業(yè)。

5.主營業(yè)務(wù)占比偏低，存在大量對外投資和對外擔(dān)保的企業(yè)。

6.以工業(yè)原材料、貴重金屬等限制流通物，無形資產(chǎn)、生物資產(chǎn)、商業(yè)地產(chǎn)甚至住宅等作為主要租賃物的企業(yè)。

7.通過網(wǎng)絡(luò)借貸平臺等互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)進行融資，且融資規(guī)模較大的企業(yè)。

8.以自然人為承租人或業(yè)務(wù)合作對象，且近期發(fā)生過多次業(yè)務(wù)糾紛的企業(yè)（例如面向個人開展汽車融資租賃業(yè)務(wù)）。

9.未按要求及時通過全國融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)填報相關(guān)信息的企業(yè)，或所填報信息明顯存在不實、不準(zhǔn)確等情況的企業(yè)。

10.注冊地與實際經(jīng)營地不一致、聯(lián)系方式發(fā)生變化或已無法聯(lián)系的企業(yè)。

11.取得經(jīng)營資質(zhì)后長期（超過一年）未開展業(yè)務(wù)的企業(yè)。

12.注冊資本實到率偏低（不足30%）的企業(yè)，特別是注冊資本實到率低但開展業(yè)務(wù)規(guī)模較大的外資企業(yè)。

（二）重點排查內(nèi)容。

一是基本情況：

1.企業(yè)基本信息，包括但不限于股東或出資人、實際控制人、法定代表人、注冊資本及實繳金額、分支機構(gòu)數(shù)量及分布等。

2.業(yè)務(wù)開展情況，包括承租人、租賃物及其權(quán)屬狀況、融資來源及方式、業(yè)務(wù)合規(guī)性、租金收取情況及逾期率等。

3.境外借款、境外放款等資金跨境流動情況。

二是存在的主要問題：

1.是否存在直接從事或參與吸收或變相吸收公眾存款等行為；是否未經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)，從事同業(yè)拆借、股權(quán)投資等業(yè)務(wù)。

2.是否違反國家有關(guān)規(guī)定向地方政府、地方政府融資平臺公司提供融資或要求地方政府為租賃項目提供擔(dān)保、承諾還款等。

3.是否存在虛構(gòu)租賃物、以不符合法律規(guī)定的標(biāo)的為租賃物、未實際取得租賃物所有權(quán)或租賃物合同價值與實際價值明顯不符，以融資租賃為名義實際從事資金融通業(yè)務(wù)甚至變相發(fā)放貸款等行為。

4.是否存在與關(guān)聯(lián)公司之間進行租賃物低值高買、高值低租等明顯不符合市場規(guī)律的交易行為。

6.是否存在虛假宣傳（例如宣稱具有金融牌照、以金融機構(gòu)名義進行宣傳等）、故意虛構(gòu)融資租賃項目通過公開渠道（如互聯(lián)網(wǎng)金融平臺）進行融資等行為。

7.是否存在超杠桿經(jīng)營，即風(fēng)險資產(chǎn)比例是否超過規(guī)定的限額。

8.是否按要求及時報送季度和年度經(jīng)營情況信息報表，在全國融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)上登記的信息是否真實準(zhǔn)確。

9.外商投資融資租賃企業(yè)是否按要求及時進行外商投資企業(yè)設(shè)立及變更備案，是否參加外商投資企業(yè)年度投資經(jīng)營信息聯(lián)合報告（聯(lián)合年報）工作。

（三）排查方式。各地商務(wù)主管部門可根據(jù)工作需要，采取多種措施開展排查工作。對于跨區(qū)域經(jīng)營的企業(yè)，注冊所在地和經(jīng)營所在地商務(wù)主管部門要互通信息，加強合作，防止出現(xiàn)排查空白。

1. 企業(yè)自查。要求企業(yè)開展風(fēng)險自查，提交自查報告，針對自查發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險隱患及時進行整改。

2. 信息化監(jiān)管。通過全國融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)對企業(yè)填報的交易記錄、經(jīng)營信息、財務(wù)數(shù)據(jù)等數(shù)據(jù)進行分析，查找風(fēng)險點和違法違規(guī)活動線索，核對系統(tǒng)填報信息的真實性與準(zhǔn)確性。督促企業(yè)按照《融資租賃企業(yè)監(jiān)督管理辦法》（商流通發(fā)〔2013〕337號）的要求，及時、準(zhǔn)確填報全國融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)。對不及時填報、瞞報或虛報信息的企業(yè)，要求其立即整改，對于不按要求整改的企業(yè)，建立企業(yè)報送信息異常名錄并報我部，我部將適時通過適當(dāng)方式進行公開。

3. 現(xiàn)場檢查。抽取一定比例的企業(yè)進行現(xiàn)場檢查，重點檢查企業(yè)財務(wù)記錄、銀行對賬單、業(yè)務(wù)合同、融資合同或憑證等反映資金來源和流向的材料，實地抽查租賃物及其相關(guān)權(quán)利憑證確認(rèn)租賃物及其權(quán)屬，判斷租賃項目的真實性，檢查重復(fù)抵押、租賃物所有權(quán)保護、資金監(jiān)管等方面是否存在風(fēng)險隱患。

4. 人員約談。視情況需要約談企業(yè)股東、高級管理人員、財務(wù)人員或其他員工，了解經(jīng)營情況，加強風(fēng)險教育，查找違法違規(guī)線索。

5. 外部調(diào)研。必要時與承租人進行溝通，了解融資租賃企業(yè)經(jīng)營合規(guī)情況、項目的真實合規(guī)性，查找違法違規(guī)線索。

6. 第三方協(xié)助。必要時可聘請會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所或委托行業(yè)協(xié)會等機構(gòu)協(xié)助排查。

7. 其他合法方式。

二、工作要求

（一）落實責(zé)任，主動作為。各地商務(wù)主管部門要高度重視風(fēng)險排查工作，切實落實屬地監(jiān)管責(zé)任，把此次風(fēng)險排查工作列入重要工作日程，盡快部署專項排查活動，制定詳細(xì)的檢查工作方案，明確分工職責(zé)和階段部署，切實抓好落實，確保檢查工作不走過場。內(nèi)資試點企業(yè)和外商投資企業(yè)由相關(guān)處室分別負(fù)責(zé)。參與檢查人員應(yīng)當(dāng)客觀公正，實事求是，忠誠履職，廉潔奉公，保守秘密。

（二）積極穩(wěn)妥，分類施策。排查和處置工作要嚴(yán)格依法，講究策略，對于排查出的線索，綜合考慮風(fēng)險性質(zhì)、社會危害等因素，制定差別化的處置策略，分類化解。對于檢查中發(fā)現(xiàn)的經(jīng)營管理不規(guī)范問題，應(yīng)要求企業(yè)限期改正。對于重大違法違規(guī)行為線索，應(yīng)及時提請本級相關(guān)執(zhí)法部門予以處理。對于檢查中發(fā)現(xiàn)的普遍性、系統(tǒng)性風(fēng)險問題，應(yīng)及時采取通報、風(fēng)險提示等措施。對于監(jiān)管體制機制存在的問題，應(yīng)作出修改或提出完善建議。要制定完善突發(fā)事件應(yīng)對預(yù)案，明確非法集資等重大風(fēng)險應(yīng)對的責(zé)任主體、觸發(fā)情形、風(fēng)險評估、響應(yīng)處置等內(nèi)容和措施。對于檢查中發(fā)現(xiàn)的可能引發(fā)重大突發(fā)事件的潛在風(fēng)險問題，應(yīng)及時向當(dāng)?shù)厝嗣裾畧蟾妫笪也俊?/span>

（三）源頭治理，長效監(jiān)管。一是加強規(guī)制建設(shè)、監(jiān)管檢查和監(jiān)測預(yù)警，防打結(jié)合，以防為主，堅持風(fēng)險早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)警、早處置。二是結(jié)合排查工作對企業(yè)使用全國融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)的情況進行督促檢查，及時了解企業(yè)經(jīng)營狀況、合規(guī)情況，梳理失聯(lián)企業(yè)名單及有關(guān)情況，建立企業(yè)報送信息異常名錄。三是強化日常監(jiān)管制度，著力完善融資租賃行業(yè)監(jiān)管制度，穩(wěn)妥解決體制性、機制性、規(guī)制性問題，強化防控風(fēng)險長效機制，加強與金融、稅務(wù)、公安、工商等部門間的溝通協(xié)調(diào)機制，強化信息共享與監(jiān)管合作。對于此次檢查中發(fā)現(xiàn)問題較為突出的企業(yè)，要將其列入重點監(jiān)管對象。研究建立監(jiān)管評級制度，對融資租賃企業(yè)進行分類管理。加強行業(yè)組織建設(shè)，充分發(fā)揮行業(yè)自律作用。

（四）總結(jié)經(jīng)驗，及時報告。各地商務(wù)主管部門要對此次風(fēng)險排查中發(fā)現(xiàn)的情況進行全面分析，綜合研判本地融資租賃業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀與潛在問題，從以下方面形成排查情況報告：一是風(fēng)險排查工作組織實施情況；二是排查中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險問題及應(yīng)對措施（內(nèi)容要具體化，盡可能通過列舉事例的方式進行分析）；三是本地融資租賃行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及主要風(fēng)險因素；四是下一步強化事中事后監(jiān)管、風(fēng)險防范預(yù)警、建立長效機制的工作安排與建議；五是失聯(lián)企業(yè)名單（作為附件）。請各地商務(wù)主管部門將上述內(nèi)容形成書面報告，并于7月15日前報送我部（一式兩份，分別報送流通發(fā)展司、外資司）。

聯(lián)系人：流通發(fā)展司：王巧璐 010-85093746

外資司：張瀾 010-65197982

商務(wù)部辦公廳

2017年5月2日

上一篇： 2016年北京市誠信創(chuàng)建企業(yè)名單

下一篇： 2017年1季度“報送信息異常企業(yè)”名單