轉自：法治日報
本報記者 陳磊
本報實習生 張莉雪
目前融資租賃業(yè)的行業(yè)監(jiān)管部門是銀監(jiān)會和商務部,這種多頭監(jiān)管的現象極易導致規(guī)則的不統(tǒng)一,造成同類市場主體的“游戲規(guī)則”之間的差異,影響了市場競爭秩序。通過立法機關的選擇,才能明確融資租賃業(yè)的行業(yè)監(jiān)管機關,才能基于此制定行業(yè)統(tǒng)一的監(jiān)管指標和監(jiān)管規(guī)則。因此,只有通過制定法律的方式解決“多頭
進入9月,“融資租賃”成了金融圈的熱點話題,即便是金融門外漢,也多少關注了一兩眼。這樣的熱度,只因國務院辦公廳針對這個行業(yè)連續(xù)兩天發(fā)文。
9月8日,國務院辦公廳印發(fā)的《關于促進金融租賃行業(yè)健康發(fā)展的指導意見》公開發(fā)布,規(guī)范的對象為金融租賃公司。
此前一天,國務院辦公廳印發(fā)的《關于加快融資租賃業(yè)發(fā)展的指導意見》也公開發(fā)布,規(guī)范的對象為商務部批準設立的融資租賃企業(yè),包括內資試點企業(yè)、外資企業(yè)。
中國社會科學院金融研究所、特華博士后科研工作站共同發(fā)布的《中國融資租賃業(yè)發(fā)展報告(2014—2015)》稱,我國融資租賃業(yè)分成三大陣營:第一類是金融租賃公司,由銀監(jiān)會監(jiān)管；第二類是外商投資租賃公司,由商務部外資司監(jiān)管；第三類是內資租賃公司,由商務部流通發(fā)展司監(jiān)管。
“‘多頭監(jiān)管’一直為業(yè)界所詬病。”報告稱。
“雙頭監(jiān)管”源于歷史必然
8月28日,北京市租賃行業(yè)協會發(fā)布了上半年行業(yè)數據,截至6月30日,北京市共有商務部批準設立的融資租賃企業(yè)191家,其中內資試點企業(yè)28家,外資企業(yè)163家。
該數據中不包括金融租賃公司數量。目前,融資租賃行業(yè)統(tǒng)計數據時,基于監(jiān)管部門的不同,內資試點企業(yè)、外資企業(yè)和金融租賃企業(yè)分開進行。
《中國融資租賃業(yè)發(fā)展報告(2014—2015)》撰稿人胡春梅博士表示,由于融資租賃公司產生和發(fā)展歷程的差異,導致了目前的監(jiān)管現狀。
改革開放初期,我國經濟比較困難,國家沒有太多資金用于購買國外先進設備,于是在中國國際信托投資公司榮毅仁先生的建議下,政府有關部門決定批準設立融資租賃公司。
中國國際信托投資公司最早牽頭成立了兩家租賃公司:一家是中日合資企業(yè)東方租賃有限公司,于1981年4月聯合北京機電設備公司和日本奧力可思公司發(fā)起設立；另一家是中資企業(yè)中國租賃有限公司,于1981年7月與原國家物資總局共同組建。
胡春梅認為,對于早期的中國融資租賃業(yè)來說,與其說是監(jiān)管,不如說是審批。租賃企業(yè)的設立需要審批,具有審批權的部門包括原外經貿部、物資局、原電子工業(yè)部和原郵電部等。
“融資租賃業(yè)發(fā)展初期沒有關于監(jiān)管方面專門的法律規(guī)定,因此,也沒有統(tǒng)一的監(jiān)管規(guī)則可以遵循?！焙好氛f。
公開資料顯示,1986年,部分國內租賃企業(yè)轉為非銀行金融機構,在租賃業(yè)務之外可以吸收一年以上的信托存款,這類租賃企業(yè)統(tǒng)一歸屬為金融租賃公司,由中國人民銀行監(jiān)管。
1998年之后,由于國內貿易部、國家經貿委等部委在大部門制改革進程中先后撤銷,關于融資租賃內資試點企業(yè)、外資企業(yè)的審批被轉交給商務部,因此,商務部同時具有了內資和外資租賃公司的審批職責,具體分屬外資司和市場建設司兩個部門。
北京市租賃行業(yè)協會會長、中國融資租賃企業(yè)協會副會長張巨光認為,在融資租賃行業(yè)發(fā)展的30多年中,融資租賃行業(yè)經過開創(chuàng)期、初始期、抑制期和發(fā)展期幾個階段,開創(chuàng)期處于無監(jiān)管狀態(tài),初始期是誰審批誰監(jiān)管,最終形成目前商務部和銀監(jiān)會“雙頭監(jiān)管”。
現有監(jiān)管格局缺乏統(tǒng)一標準
目前,三類融資租賃公司分別適用不同的監(jiān)管規(guī)定。
金融租賃公司適用《金融租賃公司管理辦法》。該辦法由中國人民銀行于2000年發(fā)布,2007年改由銀監(jiān)會修訂。2014年3月,銀監(jiān)會再次修訂該辦法。
根據該辦法,金融租賃公司實行機構監(jiān)管的方式,金融租賃公司被限定為經銀監(jiān)會批準特定的非銀行金融機構,其他融資租賃公司不得有“金融租賃”字樣。
內、外資融資租賃公司適用《融資租賃企業(yè)監(jiān)督管理辦法》,由商務部于2013年10月頒布實施。
張巨光告訴《法制日報》記者,由此導致的結果是,同為融資租賃企業(yè),但基于監(jiān)管部門的不同,企業(yè)的行業(yè)定位就存在差別。
在張巨光看來,銀監(jiān)會審批的金融租賃公司定位為非銀行金融機構,商務部審批的融資租賃企業(yè)則定位為生產性服務業(yè),不同的行業(yè)定位,直接導致企業(yè)發(fā)展條件的差異和矛盾。
“即使都是商務部監(jiān)管的租賃公司,內資和外資在準入、稅收待遇和業(yè)務許可等方面也需要適用不同的規(guī)則?！焙好吩谇笆鰣蟾嬷蟹Q。
張巨光舉例說,在融資租賃企業(yè)融資方面,融資租賃業(yè)務普遍存在融資難的問題,大多依靠股東出資和向銀行貸款,現在對銀行的負債超過30%；金融租賃公司多有金融機構背景并且還具有特殊的融資功能,融資問題并不突出。
前述報告稱,在一些市場準入或者業(yè)務規(guī)則方面也存在差異。例如對于外匯業(yè)務而言,金融租賃公司可以向外匯管理局申請經營外匯業(yè)務許可證,從事外匯租賃業(yè)務,而商務部批準設立的融資租賃公司不能直接經營外匯業(yè)務。
中國人民大學法學院教授、全國人大財經委融資租賃法立法小組成員高圣平此前在接受《法制日報》記者采訪時表示,目前融資租賃業(yè)的行業(yè)監(jiān)管部門是銀監(jiān)會和商務部,這種多頭監(jiān)管的現象極易導致規(guī)則的不統(tǒng)一,造成同類市場主體的“游戲規(guī)則”之間的差異,影響了市場競爭秩序。
目前的監(jiān)管體制成了融資租賃行業(yè)發(fā)展亟需解決的矛盾。張巨光對《法制日報》記者說,為了建立內外資統(tǒng)一的融資租賃業(yè)管理制度,“我們業(yè)界呼吁”制定融資租賃企業(yè)監(jiān)管條例,統(tǒng)一監(jiān)管,促進行業(yè)進一步發(fā)展。
胡春梅也認為,從行業(yè)發(fā)展看,需要有統(tǒng)一的監(jiān)管標準,以改變融資租賃業(yè)多頭監(jiān)管的局面。
制定法律解決“多頭監(jiān)管”
理順行業(yè)管理體制的改革已然在路上。
9月7日,國務院辦公廳印發(fā)《關于加快融資租賃業(yè)發(fā)展的指導意見》,其中提出了針對內資試點企業(yè)、外資企業(yè)統(tǒng)一監(jiān)管改革方向。
“理順行業(yè)管理體制。加強行業(yè)統(tǒng)籌管理,建立內外資統(tǒng)一的融資租賃業(yè)管理制度,實現經營范圍、交易規(guī)則、監(jiān)管指標、信息報送、監(jiān)督檢查等方面的統(tǒng)一?！痹撘庖姺Q。
高圣平認為,通過立法機關的選擇,才能明確融資租賃業(yè)的行業(yè)監(jiān)管機關,才能基于此制定行業(yè)統(tǒng)一的監(jiān)管指標和監(jiān)管規(guī)則。因此,只有通過制定法律的方式解決“多頭監(jiān)管”問題。
在《國務院2015年立法工作計劃》中,融資租賃企業(yè)監(jiān)管條例被指定由商務部負責起草。
今年6月8日下午,商務部流通發(fā)展司已經在北京召開融資租賃立法工作座談會,啟動了融資租賃企業(yè)監(jiān)管條例起草工作。
商務部流通發(fā)展司發(fā)布的消息稱,座談會圍繞融資租賃企業(yè)監(jiān)管條例宗旨和原則、需重點解決的問題、事中事后監(jiān)管、制度與監(jiān)管指標設置、加強行業(yè)自律作用等幾個方面進行了研討。
張巨光參加了此次座談會,建議之一是,制定融資租賃企業(yè)監(jiān)管條例,應該重點解決內資融資租賃、外資融資租賃、金融租賃的統(tǒng)一監(jiān)管問題。
張巨光表示,在此前提下,條例需要統(tǒng)一規(guī)范融資租賃企業(yè)的設立條件和審批規(guī)則,監(jiān)管部門及協助監(jiān)管部門,監(jiān)管指標及其定義、融資租賃企業(yè)接受監(jiān)管的方式、方法,監(jiān)管載體,融資租賃企業(yè)的業(yè)務范圍,融資租賃企業(yè)禁止業(yè)務、模式、違規(guī)操作的風險指引,違反條例的處罰方式、程度等。
“要告訴融資租賃企業(yè)應該怎么做融資租賃業(yè)務；告訴融資租賃企業(yè)如果違反條例將面臨怎樣的處罰。”張巨光說。
胡春梅認為,統(tǒng)一監(jiān)管融資租賃的難點在于金融租賃公司,并且是歷史形成的結果,由于金融租賃公司從事了金融業(yè)務,目前的融資租賃業(yè)統(tǒng)一歸入商務部或者銀監(jiān)會監(jiān)管都是不合適的。
胡春梅在《中國融資租賃業(yè)發(fā)展報告(2014—2015)》中建議:融資租賃公司設立前期,由商務部監(jiān)管,降低準入限制,對其從事的融資租賃業(yè)務進行統(tǒng)一引導和監(jiān)管；對于設計類似于銀行業(yè)務的經營,可能產生整體金融風險的業(yè)務,須向銀監(jiān)會申請業(yè)務資格,接受銀監(jiān)會的嚴格監(jiān)管。核心在于“監(jiān)管規(guī)則統(tǒng)一適用于各主體”。
